Faydalanıcı Nedir? Nasıl Çalışırlar, Türleri ve Örnekleri
Faydalanıcı Nedir?
Lehdar, bir başkasına ait mülkün faydalarını almak üzere tayin edilen bir kişi (veya kuruluştur). Yararlanıcılar genellikle bu yardımları bir mirasın parçası olarak alırlar.
Hayat sigortası poliçesi, emeklilik hesabı, aracılık hesabı, banka hesabı ve diğer finansal ürünlerle ilgili belgelerde bir lehdar belirlenebilir.
Finansal varlıklarınızın hak sahiplerini belirlemeniz, vefat ettiğinizde isteklerinize göre dağıtılabilmesi için önemlidir.
Temel Çıkarımlar
Yararlanıcı, genellikle parasal bir dağıtım olan bir yardım alan kişidir.
Dağıtımların vergi sonuçları olabilir.
Bir emeklilik hesabını devralan hak sahipleri, fonlarının dağıtımı için çeşitli seçeneklere sahip olabilir.
Kalıtsal IRA’lardan dağıtım seçenekleri, yararlanıcının uygun bir belirlenmiş lehtar mı yoksa belirlenmiş bir lehdar mı olduğuna bağlıdır.
Mali hesaplardaki lehdarları istediğiniz zaman değiştirebilirsiniz, ancak bunun için ilgili evrakların doldurulması ve iade edilmesi gerekir.
1:21
yararlanıcı
Yararlanıcılar Nasıl Çalışır?
Herhangi bir kişi veya kuruluş, siz öldükten sonra mülkünüzü almak için hak sahibi olarak adlandırılabilir. Mülkün sahibi veya velinimet, mülkün ödenmesine çeşitli şartlar getirebilir. Bunlar, bir lehtarın miras kalan mülkün kontrolünü almadan önce belirli bir yaşa ulaşması veya evli olması gerekliliğini içerebilir.
Ayrıca, belirli finansal varlıkları miras alırken yararlanıcı için vergi sonuçları olabilir. Örneğin, bir kişi bir hayat sigortası poliçesinin lehtarıysa, çoğu poliçenin anaparasının vergilendirilmemesine rağmen tahakkuk eden faizin vergilendirilebileceğini bilmek faydalıdır.
Mali hesaplarınızda lehdarların adının belirtilmemesi, varlıkları elinde tutan finans kuruluşunun varlıkların dağıtımı hakkında kararlar almasına neden olabilir.
Yararlanıcıların bir vasiyetnamede belirtilmemesi, kişinin mülkünü potansiyel olarak yıllarca verasetle bağlayabilir. Varlıklarınızın nasıl dağıtılacağına ilişkin kararı yaşadığınız eyalete bırakabilir.
Her iki durumda da, vefatınızdan sonra maddi destek sağlamak istediğiniz kişiler bunu alamayabilir. Ya da bunun için uzun süre beklemek zorunda kalabilirler.
Mali hesaplar için evrakta belirtilen hak sahipleri, vasiyetnamede listelenen tüm hak sahiplerini geçersiz kılar.
Uyarı
Yerinde bir vasiyet olmadan vefat ettiğinizde, vasiyetsiz sayılırsınız ve varlıklarınız mutlaka seçtiğiniz hak sahiplerine değil, eyalet miras yasalarına göre dağıtılır.
Yararlanıcılar Neden Önemlidir?
Paranızın gitmesi gerektiğine karar verdiğiniz kişilerin paranızı alacaklarından emin olabilmeniz için mali mülkünüz için lehtarlar belirlemeniz önemlidir.
Yararlanıcıları adlandırarak, paranıza ne olacağını kontrol eder ve konuya dahil olabilecek herkes için konuyu netleştirirsiniz.
Hak sahiplerine sahip olmak, mülkünüzün yerleşimini kolaylaştırır ve geride bıraktıklarınız için stresli durumların ortaya çıkma olasılığını azaltabilir.
Sigorta poliçesi veya emeklilik hesabı gibi finansal hesaplar için belirlenen hak sahipleri, vasiyetnamedeki değişikliklerden etkilenmez. Bu doğrudan atamalar önceliklidir.
Mali hesap belgelerindeki lehdarların adları gizli kalır. Bir vasiyet kamu kaydı haline gelir ve mirasçıları kamu incelemesine maruz bırakabilir.
Yararlanıcı Türleri
Öncelik
Birincil yararlanıcı, bir finansal hesap sahibi tarafından yapılan ilk yararlanıcı seçimidir. Hesap veya tereke belgelerinde diğer lehdarlar da listelenebilirken, bu kişi veya kuruluş bir hesaptaki tüm varlıkları alacaktır.
şarta bağlı
Koşullu bir yararlanıcı, ikincil bir yararlanıcıdır. Hesap avantajlarını yalnızca asıl yararlanıcı artık yaşamıyorsa veya bulunamıyorsa alırlar. Birden fazla koşullu lehtar ve varlıkların bunlar arasında nasıl bölüneceğini belirtebilirsiniz.
Yararlanıcı Nasıl Seçilir?
Mülkiyet, sigorta poliçeleri, emeklilik hesapları, aracılık hesapları, banka hesapları ve daha fazlası dahil olmak üzere tüm önemli varlıklarınız için lehtarlar belirlenmelidir.
Yararlanıcılarınızı seçerken:
Aile üyelerinizle olan ilişkilerinizi ve mali yardımınıza kimlerin ihtiyaç duyabileceğini değerlendirin. Korumanıza ihtiyaç duyabilecek aile evcil hayvanlarını düşünmek isteyebilirsiniz.
Yıllar boyunca sadık hizmet için ödüllendirmek veya ilgilenmek istediğiniz aile dışındaki kişileri gözden geçirin.
Zaman içinde desteklediğiniz kuruluşlara ve mali desteğinizden yararlanıp yararlanamayacaklarına bakın.
Atanma Süreci
Mali hesaplarınızı ilk açtığınızda, şirketler sizden lehtar bilgilerini vermenizi ister. O sırada sağlamadıysanız, bir veya daha fazla hak sahibi belirlemenizi sağlayan evrakları talep edebilirsiniz. Doldurun, imzalayın ve tarih atın ve şirkete iade edin. Bu genellikle çevrimiçi veya şahsen yapılabilir. Dosyalarınız için bir kopya tutun.
Reşit olmayan çocuklar bir hayat sigortası poliçesinden elde edilen geliri doğrudan alamazlar, ancak bir tröstü veya çocuklarınızın yasal vasisini lehtar olarak adlandırabilirsiniz.
Yararlanıcılara Örnekler
Bireysel Emeklilik Hesabı
Bireysel emeklilik hesabı (IRA), hesap sahibine bir lehtar veya lehtar belirleme olanağı verir. Varlıkların dağıtım seçenekleri, yararlanıcının uygun belirlenmiş bir yararlanıcı mı yoksa belirlenmiş bir yararlanıcı mı olduğuna bağlı olarak farklıdır.
Her bir hak sahibi türü, arzu etmeleri halinde gelirlerin toptan dağıtımını alabilir. Değilse, seçenekler aşağıdaki gibidir.
Uygun atanmış yararlanıcı
Uygun belirlenmiş hak sahibi, hesap sahibinin eşi, reşit olmayan çocuğu, hesap sahibinden 10 yaşından küçük biri (örneğin, bir aile üyesi veya arkadaş) veya kronik olarak hasta veya engelli bir kişidir.
Bir eş (ancak başka bir uygun belirlenmiş lehdar değil), IRA’nın varlıklarını kendi IRA’larına devredebilir.
Eşler ve diğer tüm uygun hak sahipleri, aldıkları varlıklar için Miras Alınan bir IRA hesabı açabilirler. Ardından, yaşam beklentilerine göre belirlenen dağılımları zaman içinde almaları gerekir. Çektikleri para vergiye tabidir. Dağıtım almaya başlamaları gerektiğinde belirli dağıtım kuralları geçerlidir, bu nedenle araştırma yaptığınızdan veya bunu bir mali danışmanla tartıştığınızdan emin olun.
Belirlenmiş yararlanıcı
Belirlenmiş bir lehtar, hesap kayıtlarında lehdar olarak listelenen ancak uygun belirlenmiş lehdar kategorisine girmeyen kişidir.
Varlıklar için Devralınan bir IRA hesabı açın. Paranın herhangi bir miktarına istediğiniz zaman erişin, ancak tamamının 10 yıl içinde çekilmesi gerekir. Değilse,% 50 ceza uygulanabilir. Çekilen para vergiye tabidir.
Hesap sahibi 1 Ocak 2020’de veya sonrasında öldüyse, yararlanıcıların ömürleri boyunca dağıtım almalarına izin veren uzatma seçeneği kullanılamaz.
Yararlanıcı bir mülk veya bir tröst ise (belirlenmemiş bir lehtar olarak anılır), icracı veya mütevelli, varlıkların dağıtımını yönetir. Kalıtsal bir IRA hesabı da açabilir ve belirlenmemiş hak sahipleri için kurallara göre dağıtım yapabilirler.
Hayat sigortası poliçesi
Hayat sigortası gelirleri, yararlanıcı için vergiden muaftır ve brüt gelir olarak bildirilmez. Ancak, alınan veya tahakkuk eden herhangi bir faiz vergiye tabidir.
Hayat sigortasından yararlananlar, eş veya yetişkin bir çocuk gibi bireyler veya bir tröst gibi kuruluşlar olabilir. Örneğin, reşit olmayan çocuklarınız varsa, bir tröst kurmayı ve bunu hayat sigortası poliçenizin lehtarı olarak adlandırmayı seçebilirsiniz.
Vefat edecek olsaydınız, poliçenin ölüm yardımı güvene ödenirdi. Mütevelli daha sonra bu varlıkları, hak sahipleri (örneğin, çocuklarınız) adına vakfın şartlarına göre yönetecektir.
Geri Alınabilir Lehtar vs. Geri Dönülemez Lehtar
Hayat sigortası yararlanıcıları geri alınabilir veya geri alınamaz olabilir. Cayılabilir hak sahipleri, poliçe sahibinin ömrü boyunca herhangi bir zamanda gerekirse değiştirilebilir. Bu, güveni veren kişi hala yaşadığı sürece değiştirilebilen, geri alınabilir bir yaşayan güvene benzer.
Geri alınamaz bir lehtar kalıcıdır. Bir hayat sigortası poliçesinin birden fazla lehtarı varsa (örneğin, bir birincil lehtar ve birden fazla koşullu lehtar), o zaman bunların hepsinin geri alınamaz bir lehtarı içeren herhangi bir değişikliğe rıza göstermesi gerekir. Bu nedenle, yararlanıcıları dikkatli bir şekilde seçmek önemlidir.
Faydalanıcı Nedir?
Yararlanıcı, ölümü durumunda başkasına ait mülkü almak üzere isimlendirilen bir kişi veya kuruluştur. Çoğu zaman, alınan faydalar, hayırseverin sahip olduğu finansal hesaplarla ilgili finansal faydalardır.
Bir Lehdar Seçmezsem Ne Olur?
Varlıklarınız için bir veya daha fazla lehtar seçmezseniz, paranıza ne olacağıyla ilgili karar, yaşadığınız eyaletteki bir finans kurumu veya mahkeme gibi sizden başka biri tarafından verilecektir.
Bir Lehdar Belirlemek Ne Kadar Zor?
Kim olmaları gerektiğine karar verdikten sonra hiç de zor değil. Finansal hesaplarınız için lehtarların belirlenmesi, hesabınızı açtığınızda adları, sosyal güvenlik numaralarını ve belki de diğer ayrıntıları bir formda sağlamayı içerir. Hesaplarınız açıksa, lehdarları belirlemek için uygun formları talep etmeniz, dikkatlice ve düzgün bir şekilde doldurmanız ve finansal kurumunuza iade etmeniz yeterlidir.
Hayat Sigortası Poliçesinde Lehtarı Kim Değiştirebilir?
Bir veya daha fazla cayılabilir lehtarı olan bir hayat sigortası poliçesi söz konusu olduğunda, poliçe sahibi her zaman lehtar tanımlarını değiştirebilir. Bu, bir lehdarın vefatı veya asıl lehtarın bir eş olması ve evliliğin boşanmayla sonuçlanması durumunda gerekli olabilecek bir şeydir.
Bir hayat sigortası poliçesinde gayri kabili rücu lehdarlar belirlenirse, poliçe sahibinin değişiklik yapmak için lehtarın ve olası lehdarların onayına ihtiyacı olacaktır. Bu nedenle, politika yararlanıcılarını seçerken dikkatlice düşünmek önemlidir.
Alt çizgi
Siz gittikten sonra finansal varlıklarınızın dağıtımını önemsiyorsanız, finansal hesaplarınız için lehtarları seçmek bir öncelik olmalıdır. Hak sahiplerini belirleyerek, mülkünüzün doğru ellere geçmesini sağlayabilirsiniz.
