Basel III: Nedir, Sermaye Gereksinimleri ve Uygulama
Basel III Nedir?
Basel III, bankaların belirli kaldıraç oranlarını korumalarını ve belirli seviyelerde rezerv sermaye tutmalarını zorunlu kılarak uluslararası bankacılık sektöründeki riski azaltmak için tasarlanmış bir dizi reform getiren uluslararası bir düzenleme anlaşmasıdır. 2009 yılında başlamış olup, 2022 yılı itibari ile halen uygulanmaktadır.
Temel Çıkarımlar
Basel III, bankacılık sektörünün düzenlemesini, denetimini ve risk yönetimini iyileştirmek için tasarlanmış bir dizi reform getiren uluslararası bir düzenleme anlaşmasıdır.
Basel III, bankacılık düzenleyici çerçevesini geliştirmeye yönelik süregelen çabada yinelenen bir adımdır.
28 ülkeden merkez bankalarından oluşan bir konsorsiyum, büyük ölçüde 2007-2008 mali krizine ve ardından gelen ekonomik durgunluğa yanıt olarak 2009’da Basel III’ü tasarladı. 2022 yılı itibari ile halen uygulama aşamasındadır.
1:22
Basel III
Basel III’ü Anlamak
Basel III, 2007-2008 mali krizinden kısa bir süre sonra Basel Bankacılık Denetim Komitesi (28 ülkenin merkez bankalarından oluşan ve İsviçre’nin Basel kentinde bulunan bir konsorsiyum) tarafından uygulamaya kondu. Bu kriz sırasında, önceki reformlara rağmen birçok bankanın aşırı kaldıraç kullandığı ve sermayesinin yetersiz olduğu ortaya çıktı.
Yeni kuralların uygulanması için gönüllü son tarih başlangıçta 2015 olmasına rağmen, tarih defalarca geri çekildi ve şu anda 1 Ocak 2023 olarak duruyor.
Üçüncü Basel Anlaşması olarak da anılan Basel III, 1975’te başlayan uluslararası bankacılık düzenleyici çerçevesini geliştirmeye yönelik devam eden çabanın bir parçasıdır. finansal stres, risk yönetimini iyileştirme ve şeffaflığı teşvik etme. Daha ayrıntılı bir düzeyde, Basel III, sistem çapında şok riskini azaltmak ve gelecekteki ekonomik çöküşleri önlemek için bireysel bankaların dayanıklılığını güçlendirmeyi amaçlamaktadır.
Basel III Kapsamında Asgari Sermaye Gereksinimleri
Bankaların nitelik olarak birbirinden farklı iki ana sermaye silosu vardır. Aşama 1, bir bankanın ana sermayesi, öz sermayesi ve bankanın mali tablolarında görünen açıklanmış rezervlerini ifade eder. Bir banka önemli kayıplar yaşarsa, 1. Kuşak sermaye, bankanın stresi atlamasına ve operasyonların sürekliliğini sürdürmesine izin verebilecek bir yastık görevi görür.
Tersine, Tier 2, bir bankanın açıklanmayan rezervler ve teminatsız sermaye benzeri borçlanma araçları gibi ek sermayesini ifade eder.
Tier 1 sermaye, Tier 2 sermayeden daha likittir ve daha güvenli kabul edilir.
Bir bankanın toplam sermayesi, her iki katmanın toplanmasıyla hesaplanır. Basel III kapsamında, bir bankanın sürdürmesi gereken minimum toplam sermaye oranı, risk ağırlıklı varlıklarının (RWA’lar) %8’idir ve en az Kuşak 1 sermaye oranı %6’dır. Gerisi Tier 2 olabilir.
Basel II ayrıca bankalara asgari toplam sermaye oranını %8 olarak dayatırken, Basel III bu sermayenin Tier 1 varlıklar şeklinde olması gereken kısmını %4’ten %6’ya çıkarmıştır. Basel III ayrıca daha da riskli bir sermaye katmanı olan 3. Katmanı hesaplamadan çıkardı.
Zor Zamanlar İçin Sermaye Tamponları
Basel III, bankaların konjonktüre karşı sermaye tamponları olarak bilinen ek rezervleri tutmasını gerektiren yeni kurallar getirdi – esasen bankalar için yağmurlu bir gün fonu. Bir bankanın RWA’larının %0 ila %2,5’i arasında değişebilen bu tamponlar, ekonomik genişleme dönemlerinde bankalara uygulanabilir. Bu şekilde, daha büyük potansiyel kayıplarla karşı karşıya kaldıklarında, durgunluk gibi ekonomik daralma dönemlerinde hazırda daha fazla sermayeye sahip olmalıdırlar.
Bu nedenle, hem minimum sermaye hem de tampon gereksinimleri dikkate alındığında, bir bankanın %10,5’e kadar rezerv tutması gerekebilir.
Döngüsel sermaye tamponları da tamamen 1. Kuşak varlıklardan oluşmalıdır.
Kaldıraç ve Likidite Tedbirleri
Basel III aynı şekilde, bankaların finansal stres dönemlerinde yeterli likiditeye sahip olmalarını sağlarken, aşırı ve riskli borç vermeye karşı korunmayı amaçlayan yeni kaldıraç ve likidite gereklilikleri getirdi. Özellikle, sözde “küresel olarak sistemik olarak önemli bankalar” için bir kaldıraç oranı belirledi. Oran, ana sermayenin bankanın toplam aktiflerine bölünmesiyle hesaplanır ve minimum oran şartı %3’tür.
Ek olarak, Basel III likidite ile ilgili çeşitli kurallar oluşturmuştur. Birincisi, likidite karşılama oranı, bankaların “30 takvim günü süren önemli bir likidite stresi döneminde hayatta kalmalarına olanak tanımak için yeterli yüksek kaliteli likit varlık rezervine (HQLA) sahip olmalarını” gerektirir. HQLA, önemli bir değer kaybı olmaksızın hızla nakde çevrilebilen varlıkları ifade eder.
Likidite ile ilgili diğer bir karşılık, bankanın “mevcut istikrarlı fonlamasını” (temelde bir yıldan uzun vadeli sermaye ve yükümlülükler) gerekli olan istikrarlı fonlama miktarıyla karşılaştıran net istikrarlı fonlama (NSF) oranıdır. varlıklarının likiditesine, ödenmemiş vadelerine ve risk düzeyine göre tutun. Bir bankanın NSF oranı en az %100 olmalıdır. Bu kuralın amacı, bilançolarını “nispeten ucuz ve bol kısa vadeli toptan fonlama” ile doldurmak yerine “bankaların faaliyetlerini sürekli olarak daha istikrarlı fon kaynakları ile finanse etmeleri için teşvikler” yaratmaktır.
Basel III Nedir?
Basel III, Basel Anlaşmaları olarak bilinen bir dizi uluslararası bankacılık reformunun üçüncüsüdür.
Basel III’ün Amacı Nedir?
Basel III’ün amacı, dünya çapındaki bankacılık sektöründe düzenleme, denetim ve risk yönetimini iyileştirmek ve 2007-2008’deki subprime mortgage erimesi ve mali kriz sırasında ortaya çıkan Basel I ve Basel II’nin yetersizliklerini ele almaktır.
Basel III ne zaman yürürlüğe giriyor?
Basel III anlaşmasının bazı bölümleri halihazırda bazı ülkelerde yürürlüğe girmiştir. Geri kalanı şu anda 1 Ocak 2023’te uygulamaya başlayacak ve beş yıl içinde aşamalı olarak uygulanacak.
Alt çizgi
Basel III, bir dizi uluslararası bankacılık reformu ve Basel Anlaşmalarının üçüncüsüdür. Amerika Birleşik Devletleri’ndeki Federal Rezerv de dahil olmak üzere dünyanın dört bir yanındaki merkez bankalarından oluşan İsviçre merkezli Basel Bankacılık Denetim Komitesi tarafından oluşturuldu. Basel III, Basel I ve Basel II’nin 2007-2008 mali krizi sırasında netleşen bazı düzenleyici eksikliklerini gidermeyi amaçlamaktadır. Basel III’ün 2028 yılına kadar tam olarak uygulanması planlanıyor.
