Basel Anlaşmaları: Amaç, Sütunlar, Tarihçe ve Üye Ülkeler

Basel Anlaşmaları Nelerdir?

Basel Anlaşmaları, Basel Banka Denetleme Komitesi (BCBS) tarafından belirlenen bir dizi ardışık üç bankacılık düzenleme anlaşmasıdır (Basel I, II ve III).

Komite, özellikle sermaye riski, piyasa riski ve operasyonel risk ile ilgili olarak bankacılık ve finansal düzenlemeler hakkında tavsiyelerde bulunur. Anlaşmalar, finansal kurumların beklenmeyen zararları karşılamak için yeterli sermayeye sahip olmasını sağlıyor.

Basel Anlaşmalarını Anlamak

Basel Anlaşmaları, 1980’lerden başlayarak birkaç yıl içinde geliştirildi. BCBS, 1974 yılında üye ülkeler arasında bankacılık denetleme konularında düzenli işbirliği için bir forum olarak kuruldu. BCBS, orijinal amacını “dünya çapında denetim bilgi birikimini ve bankacılık denetiminin kalitesini iyileştirerek finansal istikrarı” artırmak olarak tanımlıyor. Daha sonra BCBS, bankaların ve bankacılık sisteminin sermaye yeterliliğinin izlenmesine ve sağlanmasına odaklanmıştır.

Basel I anlaşması ilk olarak, o zamanlar yakın zamanda çöken Bretton Woods sisteminin yerini alacak yeni uluslararası finansal yapılar inşa etmeye çalışan G10 ülkelerinin merkez bankacıları tarafından organize edildi.

BCBS’nin merkezi İsviçre’nin Basel kentinde bulunan Uluslararası Ödemeler Bankası’nın (BIS) ofislerinde bulunduğu için toplantılara “Basel Anlaşmaları” adı verilir. Üye ülkeler arasında Avustralya, Arjantin, Belçika, Kanada, Brezilya, Çin, Fransa, Hong Kong, İtalya, Almanya, Endonezya, Hindistan, Kore, Amerika Birleşik Devletleri, Birleşik Krallık, Lüksemburg, Japonya, Meksika, Rusya, Suudi Arabistan, İsviçre bulunmaktadır. , İsveç, Hollanda, Singapur, Güney Afrika, Türkiye ve İspanya.

Basel ben

Basel I olarak bilinen ilk Basel Anlaşması 1988’de yayınlandı ve finansal kurumların sermaye yeterliliğine odaklandı. Sermaye yeterliliği riski (beklenmedik bir kaybın bir finans kuruluşuna zarar verme riski), finansal kurumların varlıklarını beş risk kategorisine ayırır: %0, %10, %20, %50 ve %100.

Basel I kapsamında, uluslararası faaliyet gösteren bankaların risk ağırlıklı varlıklarının en az %8’ine eşit sermayeyi (Tier 1 ve Tier 2) tutmaları gerekmektedir. Bu, bankaların yükümlülüklerini yerine getirmek için belirli bir miktarda sermaye bulundurmalarını sağlar.

Örneğin, bir bankanın 100 milyon dolarlık risk ağırlıklı varlığı varsa, en az 8 milyon dolarlık sermayeye sahip olması gerekir. 1. kuşak sermaye, bankanın en likit ve birincil fonlama kaynağıdır ve 2. kuşak sermaye, daha az likit hibrit sermaye araçlarını, kredi zararını ve yeniden değerleme yedeklerini ve açıklanmayan yedekleri içerir.

Basel II

Gözden Geçirilmiş Sermaye Çerçevesi olarak adlandırılan ancak daha çok Basel II olarak bilinen ikinci Basel Anlaşması, orijinal anlaşmanın bir güncellemesi olarak hizmet etti. Üç ana alana odaklandı: asgari sermaye gereklilikleri, bir kurumun sermaye yeterliliği ve iç değerlendirme sürecinin denetleyici incelemesi ve piyasa disiplinini güçlendirmek ve denetim incelemesi dahil sağlam bankacılık uygulamalarını teşvik etmek için ifşanın bir manivela olarak etkin kullanımı. Birlikte, bu odak alanları üç sütun olarak bilinir.

Basel II, bir bankanın uygun düzenleyici sermayesini ikiden üçe ayırdı. Katman ne kadar yüksek olursa, bir bankanın buna o kadar az tali menkul kıymet dahil etmesine izin verilir. Her katman, toplam düzenleyici sermayenin belirli bir minimum yüzdesini oluşturmalıdır ve düzenleyici sermaye oranlarının hesaplanmasında pay olarak kullanılır.

Yeni 3. kademe sermaye, birçok bankanın alım satım faaliyetlerinden kaynaklanan piyasa riskini, emtia riskini ve döviz riskini desteklemek için elinde bulundurduğu üçüncül sermaye olarak tanımlanır. 3. sıra sermaye, 1. sıra ve 2. sıra sermayeden daha fazla borç çeşidi içerir, ancak her ikisinden de çok daha düşük kalitededir. Basel III anlaşmaları uyarınca, 3. kademe sermaye daha sonra iptal edildi.

Basel III

Lehman Brothers’ın 2008’deki çöküşü ve ardından gelen mali krizin ardından, BCBS Anlaşmaları güncellemeye ve güçlendirmeye karar verdi. BCBS, çöküşün nedenleri olarak zayıf yönetişim ve risk yönetimini, uygun olmayan teşvik yapılarını ve aşırı kaldıraçlı bir bankacılık sektörünü değerlendirdi. Kasım 2010’da, sermaye ve likidite reform paketinin genel tasarımına ilişkin bir anlaşmaya varıldı. Bu anlaşma artık Basel III olarak biliniyor.

Basel III, ek gereksinimler ve güvencelerle birlikte üç sütunun devamıdır. Örneğin, Basel III, bankaların asgari miktarda adi öz sermayeye ve asgari likidite oranına sahip olmalarını şart koşuyor. Basel III ayrıca, Anlaşmanın “sistemik olarak önemli bankalar” olarak adlandırdığı veya “batamayacak kadar büyük” olduğu düşünülen finansal kurumlar için ek gereklilikler içerir. Bunu yaparken, 3. kademe sermaye düşüncelerinden kurtuldu.

Basel III reformları artık, Basel Bankacılık Denetimi Komitesi’nin mevcut ve gelecekteki tüm standartlarını içeren birleştirilmiş Basel Çerçevesine entegre edilmiştir. Basel III 1. kademe şimdi uygulamaya kondu ve 27 Komite üye ülkesinden biri hariç tümü, Haziran 2021’de düzenlenen Basel III izleme tatbikatına katıldı. 1 Ocak 2023’te %, yıllık %5’lik adımlarla artıyor ve Ocak 2028’den itibaren %72,5 seviyesinde aşamalı olarak devreye alınacak. 2023’ten sonraki bu önlemler Basel 3.1 veya Basel IV olarak anılmıştır.